公司流水通常指的是企业日常经营活动中所有资金的流入和流出记录。以下是制作公司流水账的详细步骤和注意事项：
计算企业流水
当日收入总额 ：包括所有汇入企业账户的资金，如客户的转账、存款等。当日支出总额：
包括所有从企业账户汇出的资金，如转账、取款等。
企业流水计算公式：
企业流水 = 当日收入总额 - 当日支出总额。
打印企业流水账单
网银打印
登录企业网上银行。
进入“账户查询”或“交易明细”功能。
输入需要查询的时间段。
选择“打印当前页”或“下载全部”以获取明细记录。
柜台打印
携带营业执照、企业法人身份证、对公账户银行卡等材料。
前往开户营业网点，填写申请表。
在银行柜台直接打印流水账单。
制作公司流水账的详细步骤
现金日记账
核算与监督库存费用的增减情况。
每一笔支出与收入都要有明细的相关凭证。
记账凭证
根据原始凭证登记记账凭证。
每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
科目汇总表
根据记账凭证汇总表对应的财务内容，编制科目汇总表。
根据科目汇总表记录总账。
财务报表
根据总分类账和明细分类账编制资产负债表和利润表等财务报表。
注意事项
真实性：
所有收支必须真实忠实地记录，不得虚报。
及时性：
每天必须合账，避免账目不符。
保管：
账簿要妥善保管，按年份装订以便查用。
分类：
可以根据费用类型进行分类，便于后续管理和分析。
示例
假设某公司在某月的收入总额为100,000元，支出总额为80,000元，则该企业该月的流水为：
\[ \text{企业流水} = 100,000 - 80,000 = 20,000 \text{元} \]
通过以上步骤和注意事项，可以有效地制作和管理公司的流水账，确保企业财务的准确性和透明度。
